Autó Operatív Lízing: Részletes Útmutató Vállalkozásoknak

Az autó lízing ma az egyik leggyakoribb finanszírozási forma új és használt gépjárművek beszerzésére - különösen cégek, de bizonyos esetekben magánszemélyek számára is.

Mi a lízing?

A lízing egy olyan finanszírozási konstrukció, amelynek keretében a lízingcég megvásárolja az autót, majd azt meghatározott futamidőre használatba adja az ügyfélnek havi díj, azaz lízingdíj ellenében. A futamidő alatt a jármű a lízingcég tulajdonában marad, az ügyfél pedig havi törlesztőrészletet fizet a használatért. A lízinget leggyakrabban új vagy fiatal használt autók beszerzésére használják, de kifejezetten elterjedt megoldás céges flottabővítésnél is.

A lízing többféle formát ölthet, melyek közül kettő a zárt és nyílt végű pénzügyi lízing, valamint az operatív lízing, más néven tartós bérlet. A zárt végű lízing esetén a futamidő végén az autó tulajdonjoga automatikusan az ügyfélre száll, feltéve hogy minden lízingdíjat és kapcsolódó költséget maradéktalanul megfizetett. Ez a forma elsősorban magánszemélyek számára elérhető, gyakorlatilag számukra ez a legjellemzőbb lízingtípus. Nyílt végű lízingnél a futamidő végén maradványértéket határoznak meg, és nem kötelező az autó megvásárlása. Ez a konstrukció elsősorban vállalkozások és cégek számára lehet előnyös, különösen azért, mert bizonyos feltételek mellett ÁFA-visszaigénylésre is lehetőséget ad, valamint rugalmasabb flottakezelést tesz lehetővé.

Az Operatív Lízing (Tartós Bérlet) Részletesebben

Az operatív lízing (más néven tartós bérlet) esetében az autó nem kerül az ügyfél tulajdonába, és a futamidő végén a járművet vissza kell adni a lízingcégnek. Jellemzően fix havi díjjal működik, amely sok esetben nemcsak az autó használatát, hanem bizonyos kiegészítő szolgáltatásokat is tartalmaz, például szervizelést, karbantartást vagy akár biztosítást. Az operatív lízing elsősorban cégek számára lehet előnyös, különösen flottakezelés esetén, mivel tervezhető, átlátható havi költségeket biztosít. Operatív lízing során a hangsúly nem a tulajdonláson, hanem a használaton van. Ennek megfelelően a bérelt gépjármű a futamidő végével sem kerül a bérbevevő tulajdonába.

Operatív Lízing Cégeknek: A Korszerű Megoldás

Operatív lízing cégeknek: egy modern, rugalmas finanszírozási megoldás, amely egyre népszerűbb a vállalatok körében. Az operatív lízing cégeknek egy speciális lízingforma, amely során a vállalkozás nem vásárolja meg véglegesen a lízingelt eszközt - például a céges autót vagy akár informatikai berendezést -, hanem meghatározott időre, fix havi díj ellenében használhatja azt. Ha a vállalkozás az eszközök értékvesztésétől tart, vagy gyorsan változó üzleti környezetben működik, az operatív lízing cégeknek nyújtott rugalmasság ideális. A tartós bérlet ugyanis olyan külső finanszírozási megoldás, amely a cég hitelkeretét nem terheli, mivel a Ptk. A lízingelt gépjármű minden esetben a bérbeadó tulajdonában van a futamidő lejártáig.

Autóklíma hibaelhárítási útmutató

Az operatív lízing feltételei biztosítják a Bérlő (a vállalat) számára a jármű(vek) bérleti szerződés keretében történő beszerzését az élettartamnak arra a részére, amikor a legmagasabb az értéktartás és a legkisebbek a karbantartási költségek. Teljes körű flottaszolgáltatásokat kínálnak vállalkozások számára, amelyekkel optimalizálhatják járműparkjuk működését. A flottakezelők márkafüggetlen tanácsadást végeznek, és az ajánlásnál mindig figyelembe veszik az évtizedek alatt megszerzett szerviz tapasztalatokat.

Cél, hogy a lehető legköltséghatékonyabb és megbízhatóbb flottakezelési és lízing megoldásokat nyújtsanak autólízingre cégeknek, így önök teljes mértékben a vállalkozásuk fejlesztésére koncentrálhatnak. A tartós bérlet során csak a tényleges használatra eső finanszírozási és üzemeltetési költségeket kell megfizetni, annak lejárta után a vállalatnak nem kell a későbbi kiadásokkal és a használt autó eladásából származó kockázatokkal törődnie. Mindent összevetve tehát hosszú távon is több maradhat a cég kasszájában.

Operatív Lízing vs. Pénzügyi Lízing: Számviteli és Adózási Különbségek

A legfontosabb különbség az operatív és a pénzügyi lízing típusok között az, hogy a gépjárművet kinek a könyveiben tartják nyilván. A pénzügyi lízing és a tartós bérlet /operatív lízing/ eltérő számviteli kezelés alá esik mind a lízingbevevő/Bérlő, mind a lízingbeadó/Bérbeadó számára.

Az alábbi táblázat összefoglalja a két lízingtípus főbb jellemzőit:

Vagyis operatív lízing segítségével a bérbevevő mérlegen kívül finanszírozhatja a lízinget. A havidíjak költségnek minősülnek, és az eredménykimutatásban így is kerülnek elszámolásra. Mivel az operatív lízing díja költségként leírható, a díjhoz kapcsolódó áfát vissza lehet igényelni. Ezzel szemben a pénzügyi lízing az eszköz tulajdonjogának a lízingbevevőre történő átruházásával jár. A gépjármű jelen piaci értéke a mérlegben az eszközök között szerepel, az értékcsökkenés pedig az eredménykimutatásban kerül elszámolásra. Ha vásárolsz, vagy lízingelsz, nem csak a korábban említett költségekkel kell számolnod. Például, ha rendelkezel gépjárművel, akkor az tárgyi eszköznek minősül. Havi értékcsökkenést kell elszámolnod, ami költség. A pénzügyi lízinghitelek adósságnak számítanak.

Késések az elektromos Land Rover terveiben

Az Operatív Lízing Előnyei Vállalkozások Számára

Az operatív lízing nem véletlenül vált kulcsszereplővé a céges flottaüzemeltetésben és eszközfinanszírozásban. Íme a legfontosabb előnyei:

• Tervezhetőség és Költséghatékonyság: Az operatív lízing konstrukció a legtöbb esetben változatlan havidíjat jelent a teljes futamidőre vonatkozóan, amely tartalmaz minden tételt, ami az autók üzemeltetése során felmerül: a szervizelési-, és karbantartási költségeket, az adókat, a biztosítást, sőt még 0-24-es assistance szolgálatot és csereautót is. Így valóban jól tervezhető és kiszámítható minden kiadás a teljes futamidő alatt, és amiatt sem kell aggódni, ha az autó meghibásodik, hiszen a csereautó azonnal rendelkezésre áll. Az operatív lízing így biztosítja a vállalatok állandó mobilitását. A saját autód saját szervezésű üzemeltetéséhez képest alacsonyabb költségekre számíthatsz, hiszen a Bérbeadó több száz, vagy több ezer autós flottájával biztosan nagyobb kedvezményekkel dolgozik - legyen szó akár az autó beszerzéséről, a biztosítási díjakról vagy a karbantartási és gumiabroncs költségekről.
• Adminisztrációs Teher Csökkentése: A pénzügyi lízing és az operatív lízing (tartós autóbérlés) közötti egyik különbség az, hogy egy flottakezelőnek átadjuk az összes, autóval kapcsolatos adminisztrációt. Cserébe az autó kiválasztásától kezdve, mindent intéz nekünk a flottakezelő. A flottakezelő, mint az autó tényleges tulajdonosa minden terhet levesz a bérbe vevő válláról, az adók befizetésétől kezdve a gumiabroncs-cserén és egyéb szervizügyintézésen át a biztosítás kezeléséig, vagy éppen az esetleges csereautó biztosításáig. A vállalkozásnak így nem kell a felesleges feladatok intézésével foglalkoznia, hanem a fő tevékenységére koncentrálhat, míg a hónap végén egyetlen számlát kap. Operatív lízing esetén az autót csak vezetni és tankolni/tölteni kell!
• Rugalmasság és Modern Flotta: A dinamikusan változó vállalati igények, a fejlődő autóipari technológia és a szabályozási környezet lehetővé teszi, hogy az operatív lízing keretében nyújtott szolgáltatáscsomagot ma már ne csupán 3-5 éves szerződésekre és vadonatúj autókra lehessen igénybe venni. Amennyiben pedig egy vállalat saját tulajdonú flottával rendelkezik, de szeretne hatékony megoldást a céges flotta üzemeltetésére, lehetősége van csak az operatív lízing keretében biztosított komplex szolgáltatáscsomagot igénybe venni (management only), kiszervezhet akár egy részfeladatot is (insurance only), de eladhatja flottáját a flottakezelőnek, aki megvásárolja azt, majd lízingszerződés keretében újra rendelkezésre bocsájtja az autókat (visszlízing). A legtöbben pont azt a szabadságot élvezik, hogy mindig a leginkább megfelelő, új autót használhatják, és igény szerint, gond nélkül válthatnak akár magasabb kategóriájú és felszereltségű autóra úgy, hogy a váltás költsége beépül az új kocsi bérleti díjába.
• Adózási Előnyök: Vállalkozások számára különösen előnyös lehet adózási szempontból, hiszen bizonyos konstrukciók esetén költségként elszámolható, illetve ÁFA-visszaigénylésre is lehetőséget adhat.

Mire Figyeljünk Operatív Lízing Kötése Előtt?

Az operatív lízing, mint minden finanszírozási forma, számos részletre kiterjedő megfontolást igényel. A megfelelő lízingcég kiválasztása legalább olyan fontos döntés, mint maga a finanszírozási forma.

Lízingszerződés Fontos Részletei

Egy autó lízingszerződés több olyan elemet tartalmaz, amely hosszú távon jelentősen befolyásolja a teljes visszafizetendő összeget és a havi pénzügyi terheket. A havi törlesztőrészlet nagyságát több tényező határozza meg: az önerő mértéke, a futamidő hossza, a kamatozás típusa és a maradványérték. A konstrukció lehet fix vagy változó kamatozású. Fix kamat esetén a részlet a teljes futamidő alatt változatlan marad, ami kiszámíthatóbbá teszi a pénzügyi tervezést. Érdemes megvizsgálni, hogy a havidíj pontosan mit tartalmaz: csak a finanszírozás költségét, vagy egyéb szolgáltatásokat is (például operatív lízing esetén karbantartást, biztosítást).

A THM, azaz Teljes Hiteldíj Mutató mutatja meg a finanszírozás teljes éves költségét százalékos formában. Arra érdemes figyelni, hogy a THM az adott konstrukcióra és feltételekre vonatkozik. Ha például magasabb önerőt vagy rövidebb futamidőt választ, a mutató is változhat. A lízingszerződés gyakran tartalmaz egyszeri és rendszeres díjakat is. Ilyen lehet a szerződéskötési díj, az adminisztrációs költség, a folyósítási díj vagy akár a szerződésmódosítás díja. Ezek a költségek egyenként nem mindig tűnnek jelentősnek, de összességében számottevően növelhetik a teljes visszafizetendő összeget. A lízingszerződés idő előtti megszüntetése általában nem költségmentes. Bizonyos esetekben ez több százezer forintos többletterhet is jelenthet.

Kilométerkorlátozás

Operatív lízingnél - azaz tartós bérletnél - jellemzően van kilométerkorlátozás. A szerződésben előre rögzítik, hogy évente legfeljebb hány kilométert lehet az autóval megtenni. Ha a futamidő végén kiderül, hogy a tényleges futásteljesítmény meghaladja a szerződésben rögzített kilométerszámot, a lízingcég pótdíjat számít fel. Ennek mértéke kilométerenként több tíz ezer forint is lehet, így jelentősebb túllépés esetén akár százezres nagyságrendű pluszköltséggel is számolni kell. Az évente megtett kilométer kihat a maradványértékre is. A korábban felsorolt tényezők, mind befolyással bírnak az operatív lízing /tartós autóbérlet/ kapcsán a havidíjakra.

Vélemények a Bardi Auto traktor alkatrészeiről

Önerő és Jövedelem

Autó lízing esetén általában a vételár 20-40%-ának megfelelő önerőre van szükség. A gyakorlatban autó lízing esetén ritkán, szinte egyáltalán nem érhető el 0% önerő. A lízingcég ugyanis a finanszírozás teljes időtartama alatt tulajdonos marad, és a kockázat csökkentése érdekében jellemzően elvárja, hogy az ügyfél saját forrással is részt vegyen a vásárlásban. Elméletben előfordulhatnak akciós ajánlatok vagy speciális konstrukciók, de ezek ritkák, és jellemzően szigorú feltételekhez kötöttek. Tartós autóbérlés esetén nem mindig hozható el 0% önerővel egy autó. Minél magasabb összeggel szállunk be egy bérlésbe, annál kedvezőbb lesz a havi díjunk.

Autó lízing igényléséhez minden esetben szükség van igazolt, rendszeres jövedelemre, amely fedezetet nyújt a havi lízingdíjak megfizetésére. Fontos feltétel a pozitív hitelmúlt is: az ügyfél nem szerepelhet aktív negatív státusszal a KHR-ben (Központi Hitelinformációs Rendszer). Vállalkozások esetén a bírálat további szempontok alapján történik. Jellemzően szükség van legalább egy lezárt üzleti évre, stabil és igazolható árbevételre, valamint NAV-igazolásra arról, hogy a cégnek nincs köztartozása.

CASCO és GAP Biztosítás

A legtöbb esetben kötelező CASCO biztosítást kötni a lízingelt autóra. A CASCO díja az autó értékétől, életkorától, a választott önrésztől, a vezetői múlttól és a biztosítási feltételektől függ. Ha a lízingelt autó totálkáros lesz vagy ellopják, a helyzet eltér attól, mintha saját tulajdonú járműről lenne szó. Totálkár vagy lopás esetén a biztosító megállapítja az autó káridőponti piaci értékét, és ezt az összeget - a szerződés szerint - a lízingcégnek fizeti ki. Ebből rendezik a fennálló tartozást. Probléma akkor merülhet fel, ha a biztosító által megállapított kártérítés alacsonyabb, mint a fennálló tartozás. Ez különösen a futamidő elején fordulhat elő, amikor a tartozás még magas, az autó értéke viszont a gyors értékcsökkenés miatt már csökkent. Éppen ezért sok esetben érdemes megfontolni a GAP biztosítás kötését is, amely kifejezetten az ilyen értékkülönbözet fedezésére szolgál. Egy cégnél nem árt, ha rászánjuk azt a havi 2-3 ezret, mert kiszámíthatóvá teszi a költségeket.

Flottakezelő Kiválasztása és Tanácsadás

Fontos számunkra, hogy olyan flottakezelő cégként működjünk, ahol meghallgatjuk az ügyfél igényeit, és ehhez igazítva segítsük kiválasztani a megfelelő gépjárművet. Sok esetben ez nem egy egyszerű döntés. Ilyenkor jól jön egy szakértő, aki mindenben támogat! Folyamatosan megújuló gépparkunknál figyelünk arra, hogy modern, és megbízható gépjárművek széles választékát kínáljuk partnereinknek. Fontos a futamidő rugalmassága is, vagyis hogy van-e lehetőség módosításra, előtörlesztésre, illetve milyen feltételekkel lehet a szerződést idő előtt lezárni. Végül nem szabad megfeledkezni az ügyfélszolgálat minőségéről sem. Az autó lízing igényléséhez a finanszírozó különböző dokumentumokat kér be, amelyek alapján ellenőrzi az igénylő személyazonosságát, jövedelmi helyzetét és az ügylet részleteit.

Figyelni kell, hogy az adott típusnak mikor lesz modellfrissítése. Ha készletkisöprés előtt vesszük az autót, akkor nagy valószínűséggel olcsóbb árat kapunk, de az azonnali új generáció kijövetele biztosan nagyban fogja befolyásolni az X év múlva bekövetkező eladási árat. Érdemes kérni a service inclusive opciót, ugyanis a garancia mellé megvásárolható a rendszeres karbantartás is. Bár az értéktartásnál és a maradványérték meghatározásánál már kiválasztásra került a motor, viszont érdemes megfigyelni az üzemanyag árak változását az elmúlt évekből, illetve utánajárni, hogy hol van a közelünkben elektromos töltőállomás. Ha még nem vagyunk környezettudatosak, de előre tervezünk, akkor érdemes elgondolkodni a hibrid és az elektromos motorok kapcsán.

Magasabb díjat kell fizetnünk havonta, ha 12 hónapra bérlünk autót, mint, ha 48 hónapra. Ez nem függ mástól, mint a kiszámíthatóságtól, tehát jobb a flottakezelőknek, ha egy autóval csak a kiadásnál és a visszavételnél kell foglalkozni, mint éves szinten. A hosszabb ciklus olcsóbb, mert az autó értékvesztése nem lineáris.

Gyakori Tévedések az Operatív Lízinggel Kapcsolatban

Az operatív lízing drága

Sok beszerző, döntéshozó abból indul ki, hogy egy autó megvásárlása egyszerre nagy kiadás, de összességében kisebb ráfordítás, mint az éveken át kifizetett havi bérleti díjak. Általában ennél a számolási módszernél azonban nem veszik figyelembe a jármű üzemeltetésével járó összegeket, az ún. teljes tulajdonlási költséget, azaz a TCO-t. Egy új autó beszerzésekor a ráfordításokat a teljes élettartamra vetítve érdemes megvizsgálni.

Az operatív lízing kiszámíthatatlan

Az operatív lízing konstrukció a legtöbb esetben változatlan havidíjat jelent a teljes futamidőre vonatkozóan, amely tartalmaz minden tételt, ami az autók üzemeltetése során felmerül: a szervizelési-, és karbantartási költségeket, az adókat, a biztosítást, sőt még 0-24-es assistance szolgálatot és csereautót is. Így valóban jól tervezhető és kiszámítható minden kiadás a teljes futamidő alatt és amiatt sem kell aggódni, ha az autó meghibásodik, hiszen a csereautó azonnal rendelkezésre áll.

Az operatív lízing bonyolult

Céges autó beszerzésénél sokan nem mérik fel előre, milyen egyéb járulékos ügyintézéssel és kiadással jár a tranzakció. Az operatív lízing díjának kiszámolása első ránézésre bonyolultnak tűnhet, hiszen több tételt magában foglal, a végeredmény azonban jól érthető és átlátható. Ráadásul a flottakezelő, mint az autó tényleges tulajdonosa minden terhet levesz a bérbe vevő válláról, az adók befizetésétől kezdve a gumiabroncs-cserén és egyéb szervizügyintézésen át a biztosítás kezeléséig, vagy éppen az esetleges csereautó biztosításáig. A vállalkozásnak így nem kell a felesleges feladatok intézésével foglalkoznia, hanem a fő tevékenységére koncentrálhat, míg a hónap végén egyetlen számlát kap.

Az operatív lízing rugalmatlan

A dinamikusan változó vállalati igények, a fejlődő autóipari technológia és a szabályozási környezet lehetővé teszi, hogy az operatív lízing keretében nyújtott szolgáltatáscsomagot ma már ne csupán 3-5 éves szerződésekre és vadonatúj autókra lehessen igénybe venni. Ha valaki kedvezőbb havi díjú, rövidebb megoldást keres, akkor a használtautó lízing is rendelkezésre áll.

Az operatív lízing kockázatos

Jellemző piaci trend, hogy a vállalatok tartanak a hosszú távú elköteleződésektől, így a több éves futamidőt felölelő operatív lízingtől is. Ám érdemes belegondolni, hogy számtalan előre nem látható, jelentős kiadással járó eset merülhet fel egy autó életciklusa alatt. Mi történik, ha meghibásodik a jármű vagy balesetben megrongálódik? Mennyibe kerül a javítás és mekkora kiadást jelent a biztosítási ügyintézéssel bajlódó kolléga kiesése a napi munkából? Mennyiért fogom tudni eladni az autót, amikor már nincs rá szükségem vagy újat szereznék be? Ezekre az esetekre az operatív lízing havi díja mind fedezetet nyújt, hiszen a flottakezelő vállalja a biztosítási ügyintézés és a javítás teljeskörű menedzselését és a futamidő végi kockázatot, azaz a maradványérték kockázatát is viseli.

A saját az igazi

Hazánkban egy általános berögződés a tulajdonhoz való ragaszkodás, nincs ez másképp az autók esetében sem: sokan úgy vélik, a bérelt autó egyszerűen nem biztosít ugyanolyan élményt, mint egy saját. A flottakezelőknél azonban arra is lehetőség nyílik, hogy a bérleti szerződés lejártakor az autó használója az aktuális piaci áron megvásárolja az autót, ha valamiért nem szeretne megválni tőle. A legtöbben viszont nem élnek ezzel a lehetőséggel, hiszen pont azt a szabadságot élvezik, hogy mindig a leginkább megfelelő, új autót használhatják, és igény szerint, gond nélkül válthatnak akár magasabb kategóriájú és felszereltségű autóra úgy, hogy a váltás költsége beépül az új kocsi bérleti díjába.

tags: #autó #operatív #lízing #információ

• Leömlő típusok áttekintése
• minden, amit a Peugeot diagnosztikáról tudni érdemes
• Minőségi vonóhorgok Ford Transit Custom modellhez
• Gyakorlati tanácsok a Renault Scenic II-höz
• dízeltechnika: mítoszok és valóság