Mi a biztosíték, ha csődbe megy egy vállalkozás vagy biztosító?
A cégalapítás és a vállalkozásindítás igen népszerű tevékenység Magyarországon, amit mi sem mutat jobban, minthogy megközelítőleg 1.8 millió vállalkozás létezik hazánkban. Ráadásul a cégalapítási eljárás is viszonylag gyors és egyszerű - azonban ahhoz, hogy tényleg zökkenőmentes legyen, fontos előre felmérni azokat az akadályokat, amik az új vállalkozás sikeres indulását fenyegetik, vagy legalábbis jelentősen megnehezítik.
Különösen fontos megérteni, milyen pénzügyi biztosítékok és védelmi mechanizmusok léteznek a vállalkozások, illetve az ügyfelek számára, ha egy cég vagy biztosító fizetésképtelenné válik. Ez a cikk az ilyen helyzetekre nyújt átfogó képet, kitérve az adófizetési biztosítékra és a biztosítói csőd esetére.
Az adófizetési biztosíték: Védelem a múltbeli tartozások ellen
Az adófizetési biztosíték a korábban jelentős adóhátralékot felhalmozó cég tagjai, illetve vezető tisztségviselői ismételt cégalapítása esetén letétbe helyezendő pénzösszeg. Az adózás rendjéről szóló törvény szerint azon vezető tisztségviselője (pl. ügyvezető) vagy egyszemélyes gazdasági társaság esetén a tagja (vagy egyszemélyes Rt. esetén az igazgatóság elnöke), aki korábban olyan gazdasági társaságban volt vezető tisztségviselő, vagy tag, amely jelentős adóhátralékot halmozott fel, csak akkor alapíthat újabb céget, ha adófizetési biztosítékot helyez letétbe.
Nagyon fontos tehát - különösen, ha nem egyedül akarunk vállalkozást indítani - hogy ezzel az eshetőséggel még a cégalapítást megelőző tervezési szakaszban számoljunk, hiszen roppant kényelmetlen, ha csak az alapítás során szembesülünk ezzel a plusz költséggel.
Az adófizetési biztosíték összege mindig megegyezik a biztosíték adására okot adó tartozás összegével. Az adóhatóság az adófizetési biztosítékot egy év elteltével visszafizeti, ha az új cégnek addig nem keletkezik adótartozása. Ha az egy év alatt tartozás merül fel, azt a NAV az adófizetési biztosítékból kiegyenlíti, majd felhívja a céget az adófizetési biztosíték teljes összegre való, tizenöt napon belüli kiegészítésére. A kiszabott összegnek tehát az egy év során végig teljes egészében rendelkezésre kell állnia, ha valamilyen okból csökkenne, azt a cégnek vissza kell pótolnia.
Mit tehet az ügyfél, ha egy biztosító megy csődbe?
Az elmúlt évek eseményei alapján sokan kérdezik: csődbe mehet egy biztosító? Vajon biztonságban van a pénzünk ilyen helyzetben? Több környező országban is előfordult már biztosító csőd, például Romániában, Lengyelországban és Bulgáriában. Ezek a helyzetek sok ügyfél számára okoztak bizonytalanságot, bár szerencsére Magyarországon hasonló eset már régóta nem történt, többek között a szigorú hazai felügyeleti előírásoknak köszönhetően.
Korábban aggasztó hírek járták be a sajtót: Romániában és Bulgáriában is több nagy biztosító ment csődbe, egyik pillanatról a másikra. A romániai City Insurance például 3 millió ügyfelet hagyott maga után rendezetlen szerződésekkel és kifizetetlen károkkal - az ottani biztosítási piac azóta sem tért teljesen magához. Jogosan merül fel a kérdés: előfordulhat ez nálunk is? És ha igen, mi történik a mi pénzünkkel?
Csőd? Nem lehetetlen - de ritka
A biztosítók is vállalkozások, vagyis gazdasági szereplők. A „biztosító csőd” nem gyakori, de nem is kizárható. Az elmúlt években Magyarországon is voltak olyan biztosítók, amelyek csak a Magyar Nemzeti Bank (MNB) szigorú előírásainak köszönhetően tudták elkerülni a fizetésképtelenséget. A Portfolio.hu cikke szerint több hazai biztosító is a túlélés határára került volna, ha nem lennének kötelező tőketartalék-előírások.
Hogyan védik a hatóságok az ügyfeleket?
A magyar biztosítási piacot szigorúan szabályozzák, és az MNB folyamatosan ellenőrzi, hogy a biztosítók képesek legyenek teljesíteni vállalásaikat. Egy biztosítónak például kötelező fizetőképességi tőkét képeznie - ez egyfajta pénzügyi védőháló, amit baj esetén mozgósítani lehet. Ennek célja egyértelmű: az ügyfelek pénzének védelme, akkor is, ha a biztosító bajba kerül.
Tudtad? A magyarországi biztosítók működését az egész EU-ban érvényes Szolvencia II szabályozás írja elő. Ez pontosan meghatározza, mekkora tartalékot kell képezniük a vállalt kockázatok fedezésére - akár extrém helyzetekben is. Enélkül több biztosító már csődbe mehetett volna (Forrás: MNB).
Használati Útmutató: Citroën C4 Picasso (2007)
Mégis, mi történik, ha egy biztosító csődbe megy?
Ha egy biztosító fizetésképtelenné válik, a biztosítás típusától függ, hogy hogyan és ki kártalanítja az ügyfeleket.
Kötelező gépjármű-felelősségbiztosítás (KGFB) esetén a Magyar Biztosítók Szövetsége (MABISZ) által működtetett Kártalanítási Alap lép működésbe. Ez az alap fizeti ki a károsultakat akkor is, ha a károkozó biztosítója időközben csődbe ment.
Egyéb biztosítások - például lakásbiztosítás, CASCO, utasbiztosítás vagy életbiztosítás - esetében nincs ilyen automatikus garanciaalap. Ezeknél az ügyfeleknek a felszámolóval kell kapcsolatba lépniük, és kártérítést igényelni - ami hosszadalmas és sokszor kétséges kimenetelű folyamat lehet.
Ezt még lehet nem tudtad!
| Típus | Kártalanítási mechanizmus | Példák |
|---|---|---|
| Kötelező gépjármű-felelősségbiztosítás (KGFB) | MABISZ Kártalanítási Alap | Kártalanítási Alap kifizetések (2022): több mint 1,2 milliárd Ft |
| Egyéb biztosítások | Felszámolóval való kapcsolatfelvétel, kártérítés igénylése | Lakásbiztosítás, CASCO, utasbiztosítás, életbiztosítás |
Mit tehet az ügyfél? 4 fontos tanács!
- Ne csak az árat nézze! - Ha egy biztosító feltűnően olcsó, az nem mindig jó jel. Nézzen utána a cég pénzügyi stabilitásának, hátterének, és hogy tagja-e a MABISZ-nak.
- Figyelje az MNB figyelmeztetéseit - A jegybank honlapján minden biztosító felügyeleti státuszát nyilvánosan közzéteszik.
- Ne maradjon díjtartozásban - Egy csődhelyzetben a biztosító könnyen hivatkozhat arra, hogy az ügyfél nem fizette rendesen a díjakat - így mentesülhet a kifizetés alól.
- Őrizze meg minden dokumentumát - Szerződés, díjbefizetések igazolása, levelezések - ezekre mind szükség lehet, ha felszámolás során kárigényt kell benyújtani.
Miben tudunk segíteni?
A biztosító csőd nem sci-fi, de Magyarországon jelenleg jól szabályozott és alapvetően stabil a biztosítási piac. Ennek ellenére fontos, hogy tudatos döntést hozz - hiszen egy jól megválasztott biztosító évekre előre nyugalmat adhat, míg egy rossz választás bizonytalanságot és kellemetlenségeket is okozhat. Az Elsőbiztosítás Kft.-nél abban segítünk, hogy ne egyedül kelljen eligazodnod a biztosítási ajánlatok tengerében. Figyeljük a piaci szereplők pénzügyi stabilitását, a szolgáltatások valódi tartalmát és segítünk megtalálni azt a biztosítót, amelyben valóban megbízhatsz.