Amerikai nyugdíj összege és igénylése: Tudnivalók külföldi munkavállalás után
Amerikában dolgoztál, de Magyarországon szeretnéd eltölteni nyugdíjas éveidet? Ebben a cikkben mindent összegyűjtöttünk, amit tudnod kell az amerikai nyugdíjról. Tudd meg mikor vagy jogosult amerikai nyugdíjra, hogyan igényelheted azt, és milyen összegre számíthatsz. A magyar-amerikai szociális biztonsági egyezmény alapján magyar állampolgárként is igényelheted az amerikai nyugdíjat. Ha mindkét országban dolgoztál, akkor az így szerzett munkaévek a nyugdíj számításakor összeadódnak.
Az amerikai nyugdíjrendszer alapjai és a megélhetés kérdése
Az Amerikai Egyesült Államokban merőben más a nyugdíjrendszer, mint idehaza. Az amerikai nyugdíjrendszer alapvetően tőkepiaci logikára épül: 401(k), IRA, részvényalapok, ETF-ek, automatikus befizetések, munkáltatói hozzájárulás: a rendszer lényege, hogy tőkepiaci eszközök garantálják az időskori megélhetést. Ezzel szemben Európa nagy része még mindig felosztó-kirovó rendszerekre támaszkodik, ahol az aktuális befizetők tartják el az aktuális nyugdíjasokat. Ez addig működik, amíg sok a fiatal és kevés az idős - vagyis nagyjából addig, amíg meg nem öregszik a társadalom.
Az állami nyugdíjalapba mindenkinek be kell fizetnie a bére 6,2%-át, de évente maximum 160 200 dollárt. Az Amerikai Egyesült Államokban az emberek nem számítanak arra, hogy az állami nyugdíjból fognak megélni. A valóság azonban borúsabb képet fest: minden ötödik 65 év feletti amerikai lakosnak továbbra is dolgoznia kell, hogy megéljen. Az OECD (Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet, melynek Magyarország is tagja) tanulmányában olvasható, hogy a 65 éves kor feletti amerikai lakosság 20%-ának a jövedelme a szegénységi küszöb alatti. Tehát ezeknek a nyugdíjas korúaknak mindenképpen valamilyen többlet bevételhez kell jutniuk. Hiába jogosultak nyugdíjra, kénytelenek továbbra is munkát vállalni.
A nyugdíjkorhatár és az összeg alakulása az USA-ban
A teljes nyugdíjadat a nyugdíjkorhatár betöltésekor igényelheted, ami Amerikában jelenleg 66 év és 2 hónap. Lehetőséged adódik akár 62 éves korban is igényelni a nyugdíjat, ám ebben az esetben alacsonyabb összegre számíthatsz. Ennek a korai nyugdíjnak az összegét az amerikai állam fokozatosan csökkenti. Ha 2021-ben mész nyugdíjba, a teljes összeg 74,17%-ára számíthatsz. Ám ha 1960-ban vagy azután születtél, akkor már csak a 70%-ára. Az USA-ban is érvényes az, mint nálunk: ha nem mész rögtön nyugdíjba az öregségi korhatár betöltését követően, akkor minden plusz év igen sokat számít a nyugdíjadba.
A korai nyugdíjazás előnye értelemszerűen, hogy tovább kapod a juttatásokat, ám alacsonyabb összeget igényelhetsz. Aki 70 évesen megy nyugdíjba, annak a havi nyugdíjmaximuma 4 555 dollár. A 66-67 éveseknek 3 627 dollár a nyugdíjmaximuma, a korkedvezményesen, 62 évesen nyugdíjba vonulóknak 2 572 dollár. Ezek 2023-as adatok. A leírt értékek maximum értékek, csak azok számára elérhető, akiknek a teljes pályájuk során volt legalább 35 olyan év, amikor elérték az éves állami nyugdíjbefizetéshez társítható maximum jövedelmet. Látható tehát, hogy az állami nyugdíjból az USA-ban nem lehet megélni.
Az amerikai nyugdíj összege és adózása
Az amerikai nyugdíjad összege a korábbi keresetedtől és a nyugdíjba vonulás idejétől függ. Számos amerikai nyugdíjkalkulátor létezik, melynek segítségével kiszámolhatod, számodra mekkora összeg esedékes. Az USA-ban a nyugdíjból származó jövedelemre ugyanazok az adókulcsok vonatkoznak, amelyek a munkából származó jövedelemre. Az adókulcs attól függ, hogy mekkora a nyugdíjad összege. Az adót folyósítás előtt vonják le a teljes nyugdíjösszegből az előre kalkulált éves jövedelemnek megfelelő adókulccsal. Így nincs vele teendőd, mindössze az éves adóbevalláskor kell kitöltened egy űrlapot.
Fontos, hogy nem mindegy az adózás szempontjából, honnan származik a nyugdíjad. Ha csak állami nyugdíjat kapsz, olyan alacsony lesz az összeg, hogy valószínűleg nem kell adóznod utána. Magánnyugdíjpénztári megtakarításból származó nyugdíjad összegtől függetlenül adóköteles.
A magyar-amerikai szociális biztonsági egyezmény és az igénylés
A magyar-amerikai szociális biztonsági egyezmény (amelynek magyar kihirdető jogszabálya a 2015. évi XXIX. törvény) a külügyminiszter 29/2016. (VIII. 12.) KKM közleménye alapján 2016. szeptember hónap 1. napján lépett hatályba. Ez a fontos egyezmény a nyugdíjmegállapítás szempontjából a következő releváns rendelkezéseket tartalmazza:
Biztosítási idők összeszámítása (6. cikk)
- Amennyiben az egyik Szerződő Állam jogszabályai alapján az ellátásokra való jogosultság biztosítási idő teljesítésétől függ, e Szerződő Állam intézménye figyelembe veszi a másik Szerződő Állam jogszabályainak hatálya alatt megszerzett biztosítási időket, kivéve, ha azok az első Szerződő Állam jogszabályai szerint megszerzett biztosítási időkkel egybeesnek. Ez a rendelkezés a biztosítási idők összeszámítási szabályát tartalmazza azzal, hogy biztosítási idő csak egyszeresen vehető figyelembe akkor is, ha mindkét államban szerzett az igénylő biztosítási/szolgálati időt.
- Annak az államnak nem kell alkalmaznia az összeszámítási szabályt, amelyben az igénylő megszerezte az ottani ellátási jogosultsághoz előírt biztosítási időt. Pl. ha Magyarországon szerzett az igénylő legalább 20 év szolgálati időt, akkor a nyugellátást a magyar nemzeti jogosultság alapján állapítják meg és nem veszik figyelembe az amerikai biztosítási időket. És vice versa, azaz viszont.
- A másik állam - amelyben esetleg nem szerezte meg az igénylő az ottani önálló igényléshez szükséges biztosítási időt - az (1) bekezdés alkalmazásával figyelembe veszi a két országban összeszámított biztosítási időtartamot, és ennek alapján pro rata temporis (azaz időarányos) ellátást állapít meg.
- Az Egyezmény alkalmazásában az ellátásokra való jogosultság megállapításához szükséges biztosítási idő számítása érdekében egy amerikai biztosítási negyedév és 90 nap magyar biztosítási idő, valamint négy amerikai biztosítási negyedév és egy év magyar biztosítási idő tekintendő egyenértékűnek.
- Mindegyik állam csak a saját jogszabályai szerint is elismerhető biztosítási időtartamokat ismeri el a másik állam területén szerzett biztosítási időtartamok közül. Magyarország pl. csak az 1998 előtt, nappali tagozaton végzett felsőfokú tanulmányok idejét ismeri el, a későbbi tanulmányi időszakokat már nem.
Amerikai ellátások (7. cikk)
- Ha egy személy legalább hat negyedév biztosítási időszakot szerzett az Amerikai Egyesült Államok joga alapján, azonban nincs elegendő biztosítási ideje ahhoz, hogy az Amerikai Egyesült Államok jogszabályai szerinti ellátásra való jogosultsághoz szükséges feltételeknek megfeleljen, az Amerikai Egyesült Államok intézménye köteles figyelembe venni az ellátásra való jogosultság jelen cikk alapján történő megállapításához a magyar jogszabályok alapján elismert biztosítási időszakokat. Egy évre legfeljebb négy biztosítási negyedév ismerhető el.
- Amennyiben az Amerikai Egyesült Államok jogszabályai alapján ellátásra való jogosultság kerül megállapításra ezen cikk (1) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban, az Amerikai Egyesült Államok intézménye az Amerikai Egyesült Államok jogszabályaival összhangban pro rata Elsődleges Biztosítási Összeget számít ki a személy kizárólag az Amerikai Egyesült Államok joga alapján elismert átlagkeresete és a személy Amerikai Egyesült Államok jogszabályai alapján szerzett biztosítási idejének az Amerikai Egyesült Államok jogszabályaival összhangban elismert teljes biztosítási idejéhez viszonyított aránya alapján. Az Amerikai Egyesült Államok jogszabályai alapján fizetett ellátás alapja a pro rata Elsődleges Biztosítási Összeg.
- Az Amerikai Egyesült Államok által a jelen cikk (1) bekezdése alapján megállapított ellátásra való jogosultság megszűnik az Amerikai Egyesült Államok jogszabályai szerinti, ahhoz elegendő biztosítási idő megszerzésével, amely - az (1) bekezdésre történő hivatkozás hiányában is - ugyanolyan vagy magasabb összegű ellátásra való jogosultság megállapítását teszi lehetővé.
Magyar öregségi és hozzátartozói ellátások (8. cikk)
- A magyar ellátás megállapítását követően, az Amerikai Egyesült Államok jogszabályai alapján történő további biztosítási idő megszerzése nem alapozza meg a magyar ellátás felülvizsgálatát, illetve újraszámítását.
- Ha az érintett személy a magyar jogszabályok szerinti ellátásra való jogosultsággal csak az Amerikai Egyesült Államok joga szerinti biztosítási idők figyelembevételével rendelkezik, akkor a magyar intézmény - a 6. cikk (3) bekezdésében foglaltakkal összhangban - kiszámítja a nyugdíj azon összegét, amelyet akkor kellene viselnie, ha az érintett személy a mindkét Szerződő Állam jogszabályai szerint megszerzett összes biztosítási idejét Magyarországon szerezte volna. A magyar intézmény az így kiszámított ellátás kizárólag azon részét folyósítja, amely a magyar jogszabályok szerint megszerzett biztosítási időnek a mindkét Szerződő Állam jogszabályai szerint szerzett összes biztosítási időhöz viszonyított arányának felel meg.
- Ha a magyar jogszabályok az ellátás kiszámítását a jövedelemre, illetve a befizetett járulékra alapozzák, a magyar intézmény kizárólag az általa alkalmazott jogszabályok szerinti jövedelmet, illetve befizetett járulékot veszi figyelembe.
- Ha a magyar jogszabályok szerint megszerzett összes biztosítási idő nem éri el a 365 napot - feltéve, hogy csak ezen biztosítási idő alapján nem áll fenn semmilyen ellátásra való igényjogosultság - a magyar intézmény nem alkalmazza ezen cikk rendelkezéseit.
Az amerikai nyugdíj igénylésének menete
Magyarországi lakóhely esetén a K51 számú nemzetközi öregségi nyugdíj kérelem kitöltésével intézheted az amerikai nyugdíj igénylését. Ezt online is elküldheted, vagy leadhatod bármely Kormányablakban. Az ügyintézők továbbítják az igényt az illetékes, nemzetközi nyugdíjakért felelős Budapest Főváros Kormányhivatalának. Őrizd meg jól a külföldi munkaviszonyról szóló papírokat, például a munkaszerződést és az egyéb biztosított időszakokról szóló dokumentumokat.
Az egyik Szerződő Állam intézményéhez benyújtott ellátásra vonatkozó írásbeli kérelem a másik Szerződő Állam jogszabályai alapján is biztosítja az igénylő jogait, amennyiben az igénylő kéri, hogy kérelmét tekintsék a másik Szerződő Állam jogszabályai szerint benyújtott kérelemnek is. Ha az igénylő ezt nem kéri, akkor a hatóság csak a nemzeti ellátásra való jogosultságot vizsgálja és nem értesíti a másik állam hatóságát. A nyugdíjhatározat ellen nem lehet fellebbezni. Ha jogszabálysértőnek tartod a nyugdíjhatározatot, 30 napon belül keresetet nyújthatsz be a lakóhelyed vagy tartózkodási helyed szerint illetékes törvényszékhez.
Lépésről lépésre: A T101 nyomtatvány kitöltése és beküldése | Pallas 70
Nyugdíj folyósítása és banki megoldások
Az amerikai nyugdíjad folyósítása postai úton magyar lakcímre nem lehetséges. Helyette kérheted az utalást magyar bankszámládra, ilyenkor forintban kapod meg az összeget. Nyugdíjadat érdemes devizaszámlára kérned magyar helyett. A Wise-számlával helyi számlaadatod lehet 9 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Egy helyen. Forintszámládat díjmentesen és azonnal feltöltheted a Wise appból indított Qvik fizetési kérelemmel. Igényelhetsz hozzá Wise-kártyát is, amellyel helyi devizában költhetsz szinte bárhol a világon. A Wise appon keresztül azonnali értesítést kapsz minden vásárlásról, így nyomon követheted a költéseidet.
Az egyéni nyugdíj-megtakarítások szerepe az USA-ban
Az USA-ban az állami nyugdíjra csak kismértékű kiegészítésként tekintenek, az emberek alapvetően saját maguk gondoskodnak a nyugdíjukról. Az USA-ban a nagy többség Individual Retirement Account (IRA) nyugdíjcélú befektetési számlán épít megtakarítást a nyugdíjas éveire. Ezen a számlán leggyakrabban részvényeket, ETF-eket és kötvényeket vásárolnak. Két fő egyéni nyugdíjcélú befektetési számla (IRA) létezik az USA-ban, mindkettőn évente max. 6 500 dollár befizetés lehetséges 2023-ban:
- Hagyományos IRA: az éves befizetések után adókedvezmény jár, a személyi jövedelemadó összegét csökkenti.
- Roth IRA: a nevét a kitalálójának nevéről, William Roht szenátorról kapta. Itt a befizetések adózott jövedelemből történnek, de a hozamok adómentesen vehetők ki nyugdíjaskorban.
Az Egyesült Államok-beli jogrendszer lehetővé teszi a munkaadók számára, hogy ún. nyugdíjterveket biztosítsanak a munkavállalóik számára. Ezek közül a legnépszerűbb a 401(k) terv (a vonatkozó törvény 401. szakaszára utal). Ez egy rendkívül népszerű nyugdíj-megtakarítási forma, a munkavállalók 32%-a tesz félre ilyen módon. A lényege, hogy a munkavállaló vállalja, hogy a bére egy részét a munkaadója automatikusan egy nyugdíj-megtakarítási portfólióba helyezi, amely elsősorban kötvényekből, részvényekből, ETF-ekből, esetleg bankbetétből áll. A munkaadó sokszor úgy ösztönzi a dolgozót minél több nyugdíjcélú megtakarításra, hogy a befizetéseit kiegészíti saját forrásból.
Nyugdíj összegek összehasonlítása
A Picodi.com elemzői megvizsgálták az öregségi nyugdíj nettó összegét a világ 44 országában és ellenőrizték, hogy ez az összeg biztosítja-e legalább a minimális életminőséget. Az elemzéshez egy alapvető élelmiszerkosár került összeállításra, a WHO és a helyi egészségügyi minisztérium idős emberek táplálkozására vonatkozó ajánlásai alapján.
| Ország | Átlagos havi öregségi nyugdíj (nettó EUR) |
|---|---|
| Norvégia | 1 797 |
| Svájc | 1 704 |
| USA | 1 482 |
| Magyarország | 413 (150 571 Ft) |
Norvégia lakosai kapják a legmagasabb nyugdíjat, havi 1 797 eurót, amit Svájc (1 704 euró) és USA (1 482 euró) követ. Magyarországon az átlag öregségi nyugdíj összege nettó 150 571 forint, ami 413 eurónak felel meg. Ezzel 23. helyen állunk a listán. Fehéroroszországban és Ukrajnában a legrosszabb a nyugdíjasok helyzete.
USA rendszám szabványok Magyarországon
Az átlagos állami nyugdíj az USA-ban 2023. augusztusában az átlagbér 27%-a volt. Nálunk még több, mint kétszer ennyi, 55%. Ráadásul, 2035 után várhatóan már kevesebb pénz lesz az állami nyugdíjalapban, mint amennyi a kifizetendő nyugdíjak összege. Ez nagy probléma, mivel vagy még kevesebb nyugdíjat fognak kapni a nyugdíjasok vagy máshonnan fogják elvonni a nyugdíjak kifizetéséhez szükséges összeget. Az állami nyugdíj rendszere Magyarországon is fenntarthatatlan.
Gondoskodás az időskori megélhetésről
Az első lépés annak a felismerése, hogy az állam egyre kevésbé képes ellátni a nyugdíjasokat. Ez nem magyar sajátosság, hanem a világon mindenhol lejátszódó jelenség, amelynek demográfiai okai vannak. Egyre tovább élünk és egyre kevesebb gyereket vállalunk. A központi költségvetés bevételeit egyre nagyobb arányban a nyugdíjak kifizetésére költik. Ezt az arányt úgy kell évről évre növelni, hogy más területektől kell elvenni pénzt. Az állami nyugdíj összege nem fog számottevően emelkedni.
Lépésről lépésre: A T101 nyomtatvány kitöltése és beküldése | Pallas 70
A tanulság ugyanakkor adott: a nyugdíj nem csak demográfiai, hanem befektetési kérdés is. Nem érdemes arra számítani, hogy az állami nyugdíjból a jelenlegi életszínvonaladon meg fogsz tudni élni. Ez már a mai nyugdíjakkal is nagyon nehéz, de ha elnézünk nyugatabbra, az látszik, hogy az állami nyugdíj szerepe egyre kisebb az egyéni nyugdíj-megtakarítások mellett, és ez egy megállíthatatlan folyamat. Ahhoz, hogy elkerüld azt, hogy pont idős korodra kelljen nélkülöznöd, mindenképp el kell kezdened az egyéni megtakarításod építését.